Seitenbereiche

zum Inhalt (Accesskey 1)
zur Suche (Accesskey 2)
zur Hauptnavigation (Accesskey 3)
zur Positionsanzeige (Accesskey 4)
zu den Zusatzinformationen (Accesskey 5)

Inhalt

Veröffentlichung nach § 57 GwG

Veröffentlichung nach § 57 Absatz 1 GwG

Folgende bestandskräftige Maßnahmen und unanfechtbare Bußgeldentscheidungen sind von Seiten der Steuerberaterkammer Niedersachsen verhängt worden:

2024

Maßnahme	Art und Charakter des Verstoßes	Verantwortlich für den Verstoß	Datum der Veröffentlichung
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Feststellung der sog. PEP-Eigenschaft, § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG Verletzung der Pflicht zur Ermittlung und Bewertung der Risiken, § 5 Abs. 1 GwG Verletzung der Pflicht zur Dokumentation oder regelmäßigen Überprüfung und Aktualisierung der Risikoanalyse, § 5 Abs. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur Prüfung, ob der Vertragspartner für einen wirtschaftlich Berechtigten handelt oder der Pflicht zur Identifizierung eines wirtschaftlichen Berechtigten, § 10 Abs. 1 Nr. 2 Verletzung der Pflicht beim Vertragspartner zur Identitätsprüfung einen Nachweis der Registrierung im Transparenzregister oder einen Auszug der über das Transparenzregister zugänglichen Daten nicht einzuholen, § 12 Abs. 3 S. 2 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Duldung einer Vor-Ort-Prüfung, § 52 Abs. 3	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Prüfung, ob der Vertragspartner für einen wirtschaftlich Berechtigten handelt oder der Pflicht zur Identifizierung eines wirtschaftlichen Berechtigten, § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG Verletzung der Pflicht beim Vertragspartner zur Identitätsprüfung einen Nachweis der Registrierung im Transparenzregister oder einen Auszug der über das Transparenzregister zugänglichen Daten nicht einzuholen, § 12 Abs. 3 S. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur richtigen und kontinuierlichen Überwachung der Geschäftsbeziehung, einschließlich der in ihrem Verlauf durchgeführten Transaktionen, § 10 Abs. 1 Nr. 5 GwG Verletzung der Pflicht zur Nicht- oder nicht vollständigen Aufzeichnung oder Aufbewahrung von Angaben, Informationen, Ergebnissen der Untersuchungen, Erwägungsgründen oder nachvollziehbaren Begründung des Bewertungsergebnisses, § 8 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Duldung einer Vor-Ort-Prüfung, § 52 Abs. 3	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Ermittlung und Bewertung der Risiken, § 5 Abs. 1 GwG Verletzung der Pflicht zur Dokumentation oder regelmäßigen Überprüfung und Aktualisierung der Risikoanalyse, § 5 Abs. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur Prüfung, ob der Vertragspartner für einen wirtschaftlich Berechtigten handelt, § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur Prüfung, zur Identifizierung eines wirtschaftlichen Berechtigten, § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.204
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Ermittlung und Bewertung der Risiken, § 5 Abs. 1 GwG Verletzung der Pflicht zur Dokumentation oder regelmäßigen Überprüfung und Aktualisierung der Risikoanalyse, § 5 Abs. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur Vornahme und Prüfung der Identifikation des Vertragspartners oder einer für den Vertragspartner auftretenden berechtigten Person in der vorgeschriebenen Weise, § 10 Abs. 1 Nr. 1 GwG Verletzung der Pflicht zur Prüfung, ob der Vertragspartner für einen wirtschaftlich Berechtigten handelt, § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur Prüfung, zur Identifizierung eines wirtschaftlichen Berechtigten, § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG Verletzung der Pflicht zur richtigen und kontinuierlichen Überwachung der Geschäftsbeziehung, einschließlich der in ihrem Verlauf durchgeführten Transaktionen, § 10 Abs. 1 Nr. 5 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Feststellung, ob es sich bei dem Vertragspartner oder bei dem wirtschaftlichen Berechtigten um eine sog. PEP (politisch-exponierte-Person) handelt, um ein Familienmitglied oder um eine bekanntermaßen nahestehende Person handelt, § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG Verletzung der Pflicht zur Dokumentation oder regelmäßigen Überprüfung und Aktualisierung der Risikoanalyse, § 5 Abs. 2 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	12.06.2024
Bußgeld i.H.v. 3.000,00 €	Verletzung der Pflicht zur Feststellung der sog. PEP-Eigenschaft, § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG Verletzung der Pflicht zur Ermittlung und Bewertung der Risiken, § 5 Abs. 1 GwG Verletzung der Pflicht zur Dokumentation oder regelmäßigen Überprüfung und Aktualisierung der Risikoanalyse, § 5 Abs. 2 GwG	Natürliche Person (§ 57 Abs. 2 S. 1 Nr. 1, S. 2 GwG)	30.06.2024

Mit diesem QR-Code gelangen Sie schnell und einfach auf diese Seite

Mit diesem QR-Code gelangen Sie schnell und einfach auf diese Seite

Scannen Sie ganz einfach mit einem QR-Code-Reader auf Ihrem Smartphone die Code-Grafik links und schon gelangen Sie zum gewünschten Bereich auf unserer Homepage.